Cara Memilih Asuransi Kecacatan Perusahaan Anda

Orang biasanya tidak berpikir tentang jatuh sakit atau terluka di tempat kerja. Tetapi ketika seorang karyawan menderita cacat, mereka berharap setidaknya sebagian dari gaji mereka akan ditanggung. Di sinilah asuransi kecacatan masuk. Apakah Anda menawarkan paket manfaat yang komprehensif atau yang lebih kecil, itu adalah hal yang penting untuk dipertimbangkan.

Ketika sebuah perusahaan memberikan tunjangan cacat jangka pendek, karyawan tersebut mendapat perlindungan selama enam bulan. Manfaat cacat jangka panjang mencakup karyawan selama cacatnya atau sampai mereka memasuki usia pensiun.

Pilihan untuk Siapa yang Membayar untuk Manfaat Cacat

Sebagai majikan, Anda dapat memilih dari yang berikut ini:

• Membayar untuk cacat jangka pendek dan cakupan cacat jangka panjang
• Menempatkan beban membayar cacat pada karyawan
• Bagikan biaya pertanggungan

Semakin banyak pengusaha yang memilih untuk berbagi biaya pertanggungan atau meminta karyawan membayar biaya asuransi cacat, sebagian, karena peraturan IRS baru-baru ini yang membuatnya lebih mudah untuk melakukannya.

Tidak ada pilihan sempurna untuk perusahaan mana pun. Di bawah ini adalah beberapa opsi yang lebih detail.

Tawarkan rencana pembayaran yang dibayar oleh majikan dan rencana cacat yang dibayar karyawan.

Perusahaan sering menyebut ini sebagai pilihan pajak. Perusahaan lain tidak memberikan karyawan pilihan dan pada akhirnya memilih rencana yang mereka harap paling sesuai dengan karyawan mereka.

Pilih untuk membayar premi.

Ini membantu karyawan menghindari biaya premi cacat. Tetapi, jika ada karyawan yang keluar karena cacat, mereka menjadi bertanggung jawab atas pajak atas pendapatan yang mereka terima. Ketika karyawan membayar biaya premi cacat mereka sendiri melalui pemotongan gaji, tunjangan cacat yang mereka terima tidak dikenakan pajak jika mereka kemudian menjadi cacat.

Bagaimana Pajak Karyawan Anda Akan Dipengaruhi

Memilih asuransi yang tepat untuk karyawan Anda adalah satu hal, tetapi masing-masing pilihan Anda memiliki efek berbeda pada pajak Anda, Anda juga harus mempertimbangkan.

Jika Anda memilih untuk membayar premi, karyawan Anda tidak akan dikenakan pajak.

Mereka tidak akan dikenakan pajak berdasarkan Bagian IRS Kode 106. Namun, di bawah Bagian IRS Kode 125, jika Anda memilih untuk mengalihkan biaya kepada karyawan, mereka membayar premi berdasarkan pra-pajak melalui pemotongan gaji. Pada gilirannya, karyawan akan dapat mengumpulkan cacat bebas pajak jika mereka memenuhi syarat untuk cacat.

Berikan karyawan kesempatan untuk memberikan kontribusi setelah pajak.

Dengan cara ini, mereka dapat menerima tunjangan cacat mereka secara bebas pajak, tetapi mereka perlu mengubah rencana kafetaria Bagian 125 mereka dan memberi tahu karyawan.

Pajak atas Penghasilan Disabilitas vs. Biaya Premium

Sementara sebagian besar karyawan lebih suka majikan mereka membayar biaya premi; itu mungkin tidak terjadi jika mereka pergi dengan disabilitas. Biaya premium minimal, tetapi ketika Anda membandingkannya dengan biaya pajak atas penghasilan cacat, itu adalah sesuatu yang mungkin akan dibayar dengan senang hati oleh karyawan, seperti yang diilustrasikan oleh contoh di bawah ini.

Contoh yang Dibayar Pemberi Kerja vs Karyawan

Mari kita ambil situasi ini dengan asumsi seorang karyawan menghasilkan $ 50,000 setahun. Mereka masuk dalam golongan pajak 30 persen dan memiliki cakupan cacat membayar 60 persen dari gaji mereka dengan premi yang setara dengan 28 sen untuk setiap $ 100 penghasilan karyawan.

• Pendapatan Pra-Cacat: $ 50.000
• Pajak atas Penghasilan: $ 15.000 (Federal, Negara, FICA: 30 persen pajak)
• Pembayaran Bersih: $ 35.000 per tahun (pembayaran bersih 70 persen)

Dibayar Pengusaha

• Manfaat Cacat (60 persen) $ 30.000 per tahun
• Pajak: $ 9.000
• Manfaat Bersih jika Dikenakan Pajak: $ 21.000 (60 persen dari gaji yang dibawa pulang)

Dibayar Karyawan

• Manfaat Cacat (60 persen) $ 30.000 per tahun Setelah Pajak
• Premium dengan $ 50,000: $ 140 per tahun ($ 50,000 x 0,28 / $ 100)
• Manfaat Bersih jika Tidak Dikenakan Pajak: $ 21.000 (60 persen dari gaji yang dibawa pulang)

Dalam contoh ini, Anda dapat melihat penghematan yang dimiliki seseorang yang mengalami disabilitas jika mereka membayar biaya premi dan semua pajaknya.

Tentu saja, bagi mereka yang tidak memiliki disabilitas, mereka akan mengeluarkan $ 140 ekstra setahun dalam contoh khusus ini, jika mereka tidak melanjutkan disabilitas. Inilah sebabnya mengapa banyak perusahaan memberi karyawan pilihan bagaimana mereka ingin membayar premi.