Manfaat HSA vs HRA untuk Tabungan Perawatan Kesehatan

Asuransi kesehatan dirancang untuk membantu biaya perawatan medis, tetapi tidak selalu mencakup semuanya. Merencanakan ke depan untuk biaya tambahan tambahan dapat mencegah Anda mengalami kejutan stiker ketika tagihan medis tiba. Bergantung pada jenis asuransi kesehatan apa yang Anda miliki atau manfaat perawatan kesehatan yang ditawarkan majikan Anda, Anda mungkin memiliki akses ke Health Savings Account (HSA) atau Health Reimbursement Arrangement (HRA).

Jika salah satu dari opsi ini tersedia untuk Anda, penting untuk memahami bagaimana HSA vs HRA membandingkan.

Dasar-dasar Rekening Tabungan Kesehatan

Seperti namanya, HSA adalah rekening tabungan yang dimaksudkan untuk digunakan khusus untuk perawatan kesehatan. Akun-akun ini dikaitkan dengan paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan, yang mungkin ditawarkan oleh perusahaan Anda. Anda juga dapat memilih untuk mendaftar dalam paket deduksi tinggi dengan HSA jika Anda wiraswasta.

HSA dapat digunakan untuk membayar berbagai biaya medis, termasuk:

• Kunjungan dokter
• Perawatan pencegahan
• Layanan khusus
• Terapi fisik
• Program perawatan narkoba dan alkohol
• Program penurunan berat badan
• Transplantasi organ
• Tes laboratorium
• Peralatan dan persediaan medis
• Layanan rumah sakit
• Layanan gigi
• Layanan visi
• Obat resep
• Obat-obatan bebas

Internal Revenue Service membatasi bagaimana dana HSA dapat digunakan sampai tingkat tertentu. Misalnya, Anda tidak dapat menggunakan uang di HSA Anda untuk membayar hal-hal seperti layanan pemutihan gigi, vitamin, transplantasi rambut, peralatan olahraga atau keanggotaan gym.

Menggunakan dana HSA Anda relatif mudah. Perusahaan asuransi Anda dapat memberi Anda kartu debit yang tertaut ke rekening tabungan Anda. Anda kemudian dapat menggesek kartu Anda untuk membayar biaya medis yang memenuhi syarat dan penyedia HSA Anda akan memberikan laporan pajak pada akhir tahun, yang menunjukkan total pengeluaran dan kontribusi tahunan Anda.

Untuk 2018, Anda dapat berkontribusi $ 3.450 ke HSA jika Anda memiliki cakupan tunggal. Batas meningkat menjadi $ 6.900 jika Anda memiliki cakupan keluarga. Pengusaha dapat memberikan kontribusi yang cocok ke HSA atas nama Anda. Total kontribusi karyawan dan pemberi kerja tidak dapat melebihi batas kontribusi tahunan.

Bagaimana Pengaturan Reimbursement Kesehatan Bekerja

Pengaturan Penggantian Kesehatan berbeda dari HRA dalam beberapa cara utama. Pertama, ini bukan rekening tabungan, juga bukan asuransi kesehatan. Anda tidak membuat kontribusi apa pun ke akun; sebagai gantinya, majikan Anda memberikan kontribusi untuk Anda.

Pengusaha dapat menetapkan HRA untuk karyawan di bawah 65 tahun. Mereka juga memiliki kendali atas cara Anda dapat menghabiskan uang di akun Anda. Misalnya, jika Anda membayar biaya medis yang tidak dibayar oleh asuransi, Anda dapat memanfaatkan HRA Anda untuk membayar, kemudian tutup sendiri selisih yang tersisa. Bergantian, majikan Anda dapat mengatur rencana Anda sehingga Anda menutupi jumlah tertentu yang tidak ditanggung oleh asuransi; kemudian, HRA Anda membayar sisanya.

Dalam hal batasan kontribusi, ini bervariasi berdasarkan jenis HRA yang telah ditetapkan oleh pemberi kerja. HRA Terintegrasi yang terkait dengan rencana kesehatan kelompok yang dapat dikurangkan tinggi, misalnya, tidak memiliki batas kontribusi tahunan. HRA Pengusaha Kecil yang Memenuhi Kualifikasi (QSEHRA), yang dirancang untuk bisnis dengan 50 atau lebih sedikit karyawan, memiliki batas kontribusi sebesar $ 5.050 untuk cakupan individu dan $ 10.250 untuk cakupan keluarga pada 2018.

Mirip dengan HSA, uang yang disimpan dalam HRA hanya dapat digunakan untuk biaya medis yang berkualitas. Secara umum, itu termasuk pengeluaran yang ditanggung oleh rencana asuransi kesehatan Anda, seperti kunjungan dokter, layanan rumah sakit, dan obat resep. Majikan Anda memiliki opsi untuk memperluas cakupan pertanggungan untuk mencakup berbagai biaya yang memenuhi syarat HSA, tetapi ini tidak wajib.

Manfaat HSA vs HRA

HSA dan HRA mungkin tampak sama-sama menguntungkan tetapi HSA menghasilkan beberapa manfaat penting yang tidak dimiliki HRA.

Pertama, kontribusi yang Anda buat dapat mengurangi pajak. Pengurangan mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu, yang dapat menghasilkan tagihan pajak yang lebih rendah atau pengembalian uang yang lebih besar. Kontribusi HRA dapat dikurangkan tetapi hanya untuk perusahaan Anda; Anda tidak mendapatkan keringanan pajak karena memiliki salah satu akun ini.

Selanjutnya, Anda tidak diharuskan untuk menggunakan dana HSA Anda sampai Anda membutuhkannya.Uang yang Anda kontribusikan berguling dari tahun ke tahun dan sampai Anda menariknya, uang itu terus mendapat bunga. Dengan HRA, majikan Anda memutuskan apakah akan membiarkan Anda membawa kontribusi lebih dari satu tahun ke tahun berikutnya. Jika itu bukan pilihan, uang HRA Anda pada dasarnya menjadi digunakan-atau-hilang-itu.

Cara Anda menggunakan dana dalam HSA vs HRA juga berbeda. Jika majikan Anda tidak memilih untuk melampaui biaya yang ditanggung oleh rencana perawatan kesehatan Anda, Anda mungkin mendapati diri Anda membayar lebih mahal untuk biaya medis yang dapat ditanggung oleh HSA.

Terakhir, dan mungkin yang paling penting, HSA dapat melakukan tugas ganda sebagai alat perencanaan pensiun. Biasanya, penarikan dari HSA untuk apa pun selain perawatan kesehatan akan dikenakan penalti pajak 20 persen dan pajak penghasilan biasa. Jika Anda tetap sehat dan terus menumpuk uang di akun Anda selama tahun-tahun kerja Anda, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda pada usia 65 atau lebih untuk tujuan apa pun, tanpa dikenakan penalti 20 persen. Anda masih harus membayar pajak penghasilan biasa atas penarikan Anda, tetapi ini bisa menjadi cara yang bermanfaat untuk menambah tunjangan Jaminan Sosial atau pendapatan pensiun dari 401 (k) atau akun pensiun individu.

Berkontribusi pada HSA, bahkan jika Anda tidak memaksimalkan rencana Anda setiap tahun, dapat berguna dalam menciptakan sumber tabungan tambahan untuk masa pensiun. Namun, jika Anda hanya memiliki HRA yang tersedia, penting untuk memahami dengan tepat bagaimana Anda dapat menggunakannya untuk memastikan bahwa Anda memanfaatkannya sebaik mungkin.