Tips Pengurangan Pajak untuk Penulis

Ketika 15 April semakin dekat, dan sudah waktunya untuk mengajukan pajak Anda sebagai penulis buku, semakin banyak Anda tahu tentang pengurangan Anda, semakin baik. Tentu saja, pena Anda, tinta printer komputer, dan kertas dapat dikurangkan dari pajak - tetapi Anda dapat mempelajari sesuatu yang baru dalam detail dan tips berikut tentang pengurangan pajak penulis buku.

(Jika Anda belum pernah mengajukan pajak sebagai "penulis" tetapi ingin, pertama baca ini untuk melihat apakah upaya penulisan Anda memenuhi syarat sebagai bisnis, sebagai lawan hobi.)

Tentu saja, aturan pencatatan IRS umum yang baik berlaku di sini.

Simpan kwitansi, catat nama-nama tamu saat makan atau acara, dan pastikan untuk secara jelas menyatakan tujuan bisnis dari pengeluaran, dan pastikan untuk memeriksa ulang asumsi dengan informasi yang disiapkan oleh petugas pajak Anda. Dengan begitu, jika IRS mengaudit Anda, Anda akan memiliki ingatan dan konfirmasi yang jelas tentang pengurangan bisnis Anda yang sah.

Penulis Dapat Mengurangi Kontraktor Buku Berbayar, Freelancer dan Biaya Agensi

Apakah Anda membayar freelancer editorial untuk mengedit naskah Anda? Apakah Anda membayar artis grafis untuk merancang jaket buku Anda? Fotografer, ilustrator, copyeditor - biaya yang dibayarkan kepada kontraktor pengembangan buku dapat dikurangkan dari pajak, seperti juga biaya layanan luar, seperti humas freelance, pengembang situs web untuk situs web penulis Anda, atau produsen video untuk trailer buku online Anda.

Agen literatur mengirim cek royalti kepada penulis selama tahun tersebut dengan persentase agen yang sudah memotong bagian atas penghasilan mereka, dan pada akhir tahun formulir 1099-MISC yang didapat penulis dari agensinya akan mencerminkan hal itu.

Jika itu benar dalam kasus Anda, tentu saja, Anda tidak akan mengklaim biaya agensi sebagai pengurang, karena mereka sudah dikurangkan dari penghasilan Anda. Mengklaim mereka dua kali akan berendam ganda.

Tip Pajak Penulis: Jika Anda membayar kontraktor independen atau freelancer lebih dari $ 600 pada proyek buku Anda, Anda harus mengirimkan Formulir 1099-MISC kepada kontraktor dan IRS (dengan asumsi Anda tidak memotong pajak dari kontraktor atau biaya freelancer).

Apa yang Memenuhi Syarat Sebagai Biaya "Makanan dan Hiburan"?

Sebagian besar biaya makan dan hiburan yang berhubungan dengan profesi Anda sebagai penulis dikurangkan sebesar 50%, selama acara tersebut memiliki tujuan bisnis yang jelas, Anda menyimpan catatan diskusi, dan Anda menyimpan kwitansi dengan harga lebih dari $ 75. Itu berarti jika Anda membayar makan siang dengan subjek wawancara untuk buku Anda, atau makan siang dengan humas lepas Anda untuk membahas strategi kampanye publisitas buku, setengah dari biaya dapat dikurangkan dari pajak.

Namun, IRS memungkinkan pengurangan 100% "jika Anda menyediakan makanan, hiburan, atau fasilitas rekreasi kepada masyarakat umum sebagai sarana iklan atau mempromosikan niat baik di masyarakat.

Sebagai contoh, baik biaya mensponsori acara televisi atau radio atau biaya untuk mendistribusikan makanan dan minuman gratis kepada masyarakat umum tunduk pada batas 50%. "(1)

Tip Pajak Penulis: Jika Anda menyewa ruang dan mengadakan pesta membaca buku publik untuk novel baru Anda, biaya menyewa fasilitas dan membayar katering dapat dikurangkan sebesar 100%, karena tujuan acara ini adalah untuk mengiklankan dan mempromosikan buku Anda yang baru dirilis.

Biaya Periklanan Penulis

Kategori C Schedule "Periklanan" digunakan secara luas untuk mencakup banyak item pengeluaran pada pemasaran buku Anda dan rencana publikasi terkait dengan mempromosikan diri Anda dan tulisan Anda.

Beberapa contoh item Iklan khusus untuk penulis adalah:

• Iklan - desain, kreasi, dan penempatan atau biaya media untuk cetak (koran atau majalah), TV, atau iklan Internet. Ini termasuk biaya bayar per klik, atau penempatan dibayar dalam katalog yang terkait dengan buku Anda (misalnya, memiliki buku Anda terdaftar di Ingram atau katalog atau daftar grosir buku Baker dan Taylor).
• Branding dan desain logo - bagi Anda sebagai penulis untuk menciptakan tampilan yang dapat dikenali untuk menarik pembaca ke buku atau seri buku Anda.
• Selebaran, brosur, surat, kartu nama - untuk penampilan publik Anda, seperti membaca atau menandatangani buku di festival buku. Anda dapat mengurangi biaya desain, pencetakan, dan distribusi.

• Barang-barang promosi atau hadiah (beberapa contoh mungkin penanda, tas buku yang mempromosikan judul Anda atau desain jaket buku Anda, kemeja, pena, pembalut, dll.)
• Signage (misalnya, untuk mengumumkan penandatanganan buku Anda) dan menampilkan biaya. Ini bisa termasuk spanduk, poster - bahkan papan iklan jika Anda punya anggaran untuk itu!
• Biaya situs web - ini termasuk desain dan pengembangan situs web penulis Anda, serta biaya hosting bulanan atau tahunan.
• Nawala - jika Anda membayar layanan nawala seperti (seperti Kontak Konstan atau MailChimp) untuk mengirim nawala kepada pembaca Anda, biaya bulanan dapat dikurangkan dari pajak.

Tip Pajak Penulis: Jika Anda adalah penulis yang menerbitkan sendiri yang membayar biaya semua termasuk untuk menerbitkan dan mempromosikan buku Anda, pastikan Anda memeriksa untuk melihat apakah barang-barang promosi termasuk dalam paket Anda. Bergantung pada status pajak Anda, Anda mungkin dapat mengeluarkan biaya biaya iklan ini untuk memasukkannya ke dalam pemotongan Jadwal C Anda.

Penolakan:Artikel ini dimaksudkan untuk memberikan wawasan umum tentang informasi pajak yang mungkin berlaku untuk penulis, dan untuk memberikan pembaca titik masuk sehingga mereka dapat meneliti lebih lanjut. Meskipun segala upaya dilakukan untuk memastikan informasi itu akurat pada saat ditulis, panduan situs Penerbitan Buku adalah seorang penulis - bukan pakar pajak. Oleh karena itu, siapa pun yang mengajukan pajaknya harus berkonsultasi dengan petugas pajak atau ahli perpajakan yang berkualifikasi untuk undang-undang pajak penghasilan dan pajak penjualan federal dan negara bagian yang diperbarui dan lebih lanjut secara spesifik tentang bagaimana aturan-aturan ini dapat diterapkan pada situasi pajak individu.

Untuk sumber daya IRS spesifik mengenai subjek yang disebutkan, lihat Publikasi IRS 334 (2012), Panduan Pajak untuk Usaha Kecil.

Catatan: Informasi umum yang disertakan tidak boleh digunakan untuk menghindari hukuman pajak yang mungkin dikenakan oleh IRS (lihat peraturan Circular Treasury 230 untuk ketentuan spesifik).

​

Baca beberapa petunjuk umum tentang pencatatan pajak yang baik untuk usaha kecil.